- Modalidad: ONLINE
- Duración: 100 HORAS
Ante la insuficiente normativa legal, y la falta de especificación sobre los procedimientos a seguir en el desarrollo y ejecución de las Auditorías Compliance, resulta de interés doctrinal, realizar un ejercicio de interpretación fundamentado, que ponga cierto orden práctico para consolidar la unificación de criterios en la utilización de tales términos, dejando claro, no solo los conceptos de verificaciones y auditorías compliance, sino también sus distintas funciones y quiénes son las personas más indicadas para llevarlas a cabo.
Siendo el objetivo principal de este curso establecer un método sistemático, independiente y documentado para obtener las evidencias de auditoría que evalúe de manera objetiva el grado de idoneidad y eficacia de los Programas de Compliance, ya sean con el alcance específico penal de la UNE 19601, o bien, el general de la ISO 19600.
MÓDULO I: APROXIMACIÓN AL CONCEPTO DE AUDITORÍA
Tema 1. Origen y clases de auditorías
Tema 2. Auditoría de cuentas públicas y privadas
MÓDULO II: NORMAS TÉCNICAS DE AUDITORÍA GENERALMENTE ACEPTADAS
Tema 3. Normas técnicas de carácter personal
Tema 4. Normas técnicas sobre la ejecución del trabajo de auditoría
Tema 5. El informe final de auditoría
MÓDULO III: APROXIMACIÓN AL CONCEPTO DE AUDITORÍA COMPLIANCE
Tema 6. Regulación legal. Verificaciones periódicas
Tema 7. La normalización de la auditoría compliance
Tema 8. La norma ISO 19011, directrices para la auditoría de cualquier sistema de gestión
Tema 9. El estándar alemán IDW PS 980
MÓDULO IV: LA AUDITORÍA COMPLIANCE
Tema 10. Concepto de auditoría compliance. Evaluación de las verificaciones periódicas
Tema 11. Metodología utilizada en este curso
Tema 12. Auditoría de documentación y registros compliance
Tema 13. Auditoría sobre la efectividad del sistema compliance
Tema 14. La mejora continua y el informe de auditoría